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一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为呼和浩特市人力资源和社会保障局（填列一级预算单位名称）所属二级预算单位（按封面“单位预算级次”填列），单位性质为公益一类事业单位（按封面“单位基本性质”填列），决算编报类型为单户表（按封面“报表类型”填列），按照政府会计准则制度会计制度填报决算数据。（按封面“单位执行会计制度”填列）。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分别是（如有，也可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 1320.22 万元，财政部门拨款对账单 1320.22 万元，差额0 万元。对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。

2．其他需要说明的情况。

无。

（二）与上年指标核对情况。

以下两项均在部门决算软件-》填报说明附表-》原因栏进行详细说明。依据相关文件、审计报告等调整的应说明文件名称、文号。

全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况），须在软件中填报说明附表CS01表中对调整事项说明原因。

1．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应在软件中填报说明附表CS02表中直接说明变动比例较大的原因。

（1）本年收入中一般公共预算财政拨款入为1320.22万元，较上年增加33.7%，原因为本单位本年的其他工资福利支付收入增多。

（2）本年支出中基本支出194.27为万元，较上年增加15.7%，原因为本单位本年增加了在职人员和其他工资福利费增加。

（3）本年度年末结转和结余较上年减少了6.7%，原因为本单位本年收入和支出的差额变小了。

（4）本年度“三公”经费支出较上年减少30%，原因为本单位本年使用公务用车的数量较上年度减少，培训次数较上年减少，所以产生的费用也相对减少。

四、报表审核情况

（一）审核情况。

1．审核公式。

★ 73324175X0 内蒙古自治区呼和浩特市人事培训考试中心共有基本平衡审核信息0条，逻辑性审核信息0条，核实性审核信息4条

【1】请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核表间公式

B0-1338．如财决05表其他工资福利支出有数，则对应F02表中其他人员应对应填列有数。

F02[1,25]=0 0 =0 ( F02[1,25])-(0 )=0 ( F02[1,25])-(0)=0

【2】请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核 [Z05_2] 项目支出决算明细表(财决05-2表) ［出错说明：工资福利费中的其他为项目资金。］

A932．工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成

[1,15]/[1,2]*100=40.72 ([1,15]/[1,2]*100)-(30)=10.72

【3】请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核 [Z05_2] 项目支出决算明细表(财决05-2表) ［出错说明：本部分资金用于发放聘用人员工资。］

C957．项目中发放人员工资的，需要写详细原因并提供依据

[1,3]=145,556.44 ([1,3])-(0)=145,556.44

【4】请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核 [Z08_2] 一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表(财决08-2表) ［出错说明：工资福利费中的其他为项目资金。］

A1534．工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成

[1,15]/[1,2]*100=40.72 ([1,15]/[1,2]*100)-(30)=10.72

2．审核模板。

按要求对需要说明的模板在下表中进行详细说明。

(一)国家审核模板
1	A0100封面指标	模板内容：审核封面指标的规范性、会计制度和单位性质的一致性（单位可根据需要自行设置条件对各项指标进行关联审核）。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
2	A0110封面指标-新增单位	模板内容：审核新增单位封面信息填列的合理性。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
3	A0120封面指标-国民经济行业分类	模板内容：审核封面国民经济行业分类代码的编制准确性。国民经济行业分类代码为A—G开头的不能使用。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
4	A0200经营收支配比情况	模板内容：年末该科目如为贷方科目，按照制度要求非财政拨款结余分配科目，即全部分配，年末无余额。执行企业会计制度除外。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
5	A0300支出明细经济分类科目使用规范性	模板内容: 审核各经济分类科目使用的规范性。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
6	A0400年末人数填报规范性	审核预算单位填报人员信息的规范性。
模板说明：我单位退休人员社保年末由养老保险基金发放养老金。
7	A0510房屋单价合理性	模板内容: 用于审核房屋单价的合理性。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
8	A0520车辆单价合理性	模板内容: 用于审核汽车单价的合理性。
模板说明：本单位车辆本年进行了维护保养。
9	A0530公务用车配置情况	模板内容: 审核单位填报公务用车情况，以及填报省部级领导用车的合理性。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
10	A0610“三公”经费支出预决算对比情况	模板内容: 审核“三公”经费决算数与预算数差异情况。如存在差异，需在填报说明中予以说明。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
11	A0620“三公”经费支出上下年变动情况	模板内容: 审核“三公”经费支出上下年变动情况。如存在变动，需在填报说明中予以说明。
模板说明：本单位本年公务用车运行维护费调整到了其他交通费中。
12	A0630“三公”经费支出实物量情况	模板内容: 审核“三公”经费支出相关实物量合理性。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
13	A0700 住房公积金业务收支情况表	模板内容：审核填报住房公积金业务收支情况表的单位是否符合规定。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
13	A0800 国有资本经营预算填报规范性	模板内容：审核国有资本经营预算填报规范性。
模板说明：本单位没有国有资金经营预算。
(二)自治区审核模板
1	自治区01不符合“三位一级”规范	模板内容: 审核封面信息表中预算级次和预算代码不符合三位一级的对应关系。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
(二)自治区审核模板
1	自治区01不符合“三位一级”规范	模板内容: 审核封面信息表中预算级次和预算代码不符合三位一级的对应关系。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
2	自治区02上级补助收入、附属单位缴款及上缴上级、附属单位补助支出情况	模板内容: 审核财决03表收入决算表和财决04表支出决算表中相关指标收入及支出科目使用的合理性。
模板说明：本单位上缴2019年度利息收入541.69元。
3	自治区03其他收入规范性审核	模板内容: 本级横向拨款、非本级拨款、其他，金额达到500万元以上，在填报说明中分别说明资金来源及构成。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
4	自治区04项目资金列支人员经费情况	模板内容: 审核用项目资金开支人员经费的情况。如存在此类情况，核实后在填报说明中说明支付人员的资金构成和支付内容以及政策依据。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
5	自治区05人均工资支出情况	模板内容: 审核单位一般公共预算财政拨款口径人均工资支出达到15万元以上，需在填报说明中说明支出较高的原因。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
6	自治区06机构人员填列的规范性	模板内容: 机构人员填列规范性。审核纳入部门预算编报范围的独立核算单位，其独立编制机构数、独立核算机构数、年末实有在职人数均应填列有数。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
7	自治区07年末实有人数上下年变动情况	模板内容: 审核年末实有在职人数上下年对比增减变动较大的情况。
模板说明：年末在职人员16人，退休1人。
8	自治区08机构数上下年增减变动情况	模板内容: 对连续上报部门，机构数上下年增减变动较明显的情况进行审核。
模板说明：本模板已审核，审核无误。
9	自治区09年末结转结余情况	模板内容:用于审核年末结转和结余为负数的情况。
模板说明：本年年初结余结转数较上年增加5.75万元。
10	自治区1001—1004项目名称规范性审核	模板内容:对相关表中所填列的项目名称的正确、规范性进行审核。
模板说明：本模板已审核，审核无误。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议。

无。

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

无。

3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。

无。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况。说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况。（见软件中填报说明附表CS03表，在原因栏直接进行详细说明）

无

2. 除经营负结余外，单位年末结转结余不应为负，如果为负，应分别说明单位财政拨款结转和结余、其他资金结转结余为负数的情况。

无。

3. “项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。（见软件中填报说明附表CS10表，在原因栏直接进行详细说明）

项目中的其他工资福利的资金是用于发放聘用人员工资。

4. 动用上年结转用于“三公”经费的情况说明。

无。

5. 行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。

本单位2020年度，没有发生公务接待费等。

6. 政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额、采购原因等情况说明。

无。

7.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。

无。

8.深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响(涉及机构改革单位说明)。

无。

9.其他需要说明的问题。

无。

附件：2020年决算报表

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